南京化工职业技术学院2014年审计工作计划

编辑: 发布时间:2018-09-27 浏览次数:10

2014年纪检审计处将在院党委和行政的领导下,认真落实学院本年度党政工作计划,紧密围绕学院中心工作,以“规范审计项目管理,提升内部审计质量,改善内部控制,推进学院治理”为基本思路,计划开展以下审计工作。

一、全面加强内部审计质量建设,完善内部审计工作机制

继续贯彻落实《教育系统内部审计工作规定》(教育部令第17号,200461实施)、《江苏省内部审计工作规定》(江苏省人民政府第88号令,201351实施),并按照《江苏省内部审计质量控制办法(试行)》的具体要求,全面修订审计工作制度,编制《南京化院内部审计工作手册》,明确内部审计工作的目标、范围、规程,以全面引导内部审计工作。在实务中,恪守《中国内部审计准则》,做到在充分沟通和调查的基础上,编制审计项目计划;严格按照计划实施审计程序;注重审计证据的完整性;提升审计报告的质量。主动争取学院领导对审计工作的理解和支撑,加强部门间的协调配合,加强后续审计工作,督促审计建议落到实处。

二、规范内部控制程序,促进学院管理水平的全面提升

依照财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会【201221号)文件要求,结合《高等www.67777.com内部审计实务指南》,首次开展针对内部控制的审计工作。着重分析并检查预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等重点领域的内部控制情况,总结形成学院《内部控制评价报告》。该项审计工作将系统反映学院经济活动的控制环境、风险评估、信息系统与沟通、控制活动和对控制的监督,这五个要素的完整性、合规性、恰当性;引导学院各项制度的修订完善,提升学院管理的规范化水平,深化廉政风险防控机制建设。

三、继续推进经济责任审计工作,强化对领导干部的权力监督

按照《江苏省教育系统领导干部经济责任审计实施办法》的具体要求,深化经济责任审计工作。2011-2013年,学院经济责任审计工作积累了丰富经验,但还存在经济责任界定不够清晰,审计程序不够规范,审计内容不够不深入等问题。2014年,审计部门将在前期工作的基础上总结经验,根据学院实际情况,修订《南化院党政领导干部任期经济责任审计实施办法》和《经济责任审计工作联席会议制度》,完善党委统筹计划、组织部门委托、纪检部门协调,审计部门具体实行的经济责任审计工作机制。做到离任审计和任中审计相结合,经济责任审计与部门预算实行情况审计相结合。严格审计程序,提高审计质量,重视审计结果的运用。尝试建立审计结果公示机制,保障师生员工的知情权和民主监督权,扩大经济责任审计的影响力。充分发挥经济责任审计在促进科学决策,推进依法治教,完善干部监督机制等方面的作用。

四、加强建设工程和物资采购审计工作,确保资金使用效益

以学院基建工程、骨干院校建设等重大项目审计为切入点,进一步深化工程项目审计和物资采购审计。主要工作内容如下:

1、认真做好单身宿舍楼等建设工程的竣工结算审计工作。在实施审计过程中,维护学院合法权益,努力节约建设资金。

2、在新校区工程结算审计工作全部完成的基础上,积极配合财务部门编制竣工财务决算,并挑选资质高、信誉好的会计师事务所对竣工财务决算进行审计,评价工程建设资金使用的合法性和效益性。

3、建立学院社会融资建设项目的审计机制,重视项目建设前的审计。提供建设项目可行性咨询服务,理清投资成本和投资收益,真实反映融资建设项目的价值,审核融资协议,保证学院利益。

4、加强对学院小型建设及修缮工程的规范管理。督促工程管理部门严格实行该类项目的立项审批程序、采购程序。规范送审程序,加强工程项目的现场跟踪管理及竣工结算审计工作力度。

5、继续加强对学院物资采购的全程监督。按照《物资采购内部审计实务指南》的具体要求,建立物资采购全过程审计机制,以促进学院物资采购工作的不断完善和有效实行。

五、完善科研经费审计制度,加强科研资金管理

在上一年度科研经费审计工作的基础上,继续开展科研经费审计工作。与科技部门沟通,建立科研项目结题评审中的审计评价机制,促进学院完善科研项目的管理,提高科研资金使用效益,打造健康的科研环境。

六、认真做好各项财务收支审计工作,促进财务管理工作更加规范

2014年,按照学院安排,组织审计力量,做好学院下属各经济实体和独立核算单位的财务收支审计工作。具体包括:校办企业2013年度财务收支审计;后勤服务中心2013年运营情况审计。做好继续教育学院2013年财务收支及目标管理审计,工会2013年经费收支审计。

七、通过轮岗实训和业务培训,进一步加强审计队伍建设

1、初步建立学院审计工作人员和财务工作人员的轮岗实训机制。借此强化审计人员财务工作基础的训练,提升财务人员管理理念的提升。

2、继续加强审计人员的培训教育。鼓励部门职工参加各类资格认证考试,不断提高业务水平。

3、强化审计人员法制意识,责任意识和清廉意识,严格实行审计纪律,依法履行职责。

4、加大对外业务交流,拓展视野。鼓励审计人员申报课题、撰写论文,开展理论和应用研究,培养创新积极性,提高业务能力。


审计处长电话:025-58351068 审计办公室电话:025-58370597
联系地址:江苏省南京市化工园区葛关路625号
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